銀監(jiān)會要求五大行自查28萬億貸款

一位接近監(jiān)管層的知情人士透露，宏觀經(jīng)濟(jì)下滑，商業(yè)銀行的不良貸款壓力日益增大。銀監(jiān)會已經(jīng)要求工、農(nóng)、中、建、交五家大型商業(yè)銀行開展貸款五級分類自查工作。自查結(jié)果已經(jīng)于5月底上報給監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

　　五家國有大型商業(yè)銀行的資產(chǎn)總規(guī)模占據(jù)中國銀行業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模的半壁江上以上。

　　年報顯示，截至2011年末，工行、建行、中行、農(nóng)行、交行的貸款余額分別為7.8萬億、6.3萬億、6.3萬億、5.4萬億以及2.6萬億元，五家銀行貸款總規(guī)模合計約28萬億元。

　　“自查范圍包括五家大型銀行截至2011年末全轄境內(nèi)各相關(guān)貸款五級分類的真實性和準(zhǔn)確性情況。”上述知情人士稱，此舉旨在充分暴露信貸風(fēng)險，這從另外一個方面也說明，監(jiān)管層對銀行資產(chǎn)質(zhì)量的擔(dān)心。

　　隱匿風(fēng)險“現(xiàn)形”

　　“我們已經(jīng)對全行的貸款五級分類展開了自查，并將結(jié)果報給了銀監(jiān)局?！币晃画h(huán)渤海地區(qū)國有大行一級分行行長表示，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)形勢不好，銀行也在所難免，自查主要是為了充分暴露可能隱匿的風(fēng)險，使銀行資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)真實可信。

　　一位國際評級機(jī)構(gòu)董事總經(jīng)理表示，銀行的不良資產(chǎn)的暴露是非線性的。換句話說，不良貸款不會以勻速的態(tài)勢增長，而很有可能在某一個時間點(diǎn)突發(fā)性地增加。

　　“準(zhǔn)確分類也是金融機(jī)構(gòu)微觀審慎經(jīng)營的一種體現(xiàn)?！狈治鋈耸糠Q，不良貸款突發(fā)性暴增，將嚴(yán)重沖擊銀行的正常運(yùn)營。對貸款質(zhì)量進(jìn)行準(zhǔn)確分類，在此基礎(chǔ)上，預(yù)先計提充足的資本、撥備，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營重要一環(huán)。

　　在中國銀行業(yè)的歷史上，貸款分類歷經(jīng)變遷：1998年以前，商業(yè)銀行的貸款分類辦法基本上是沿襲財政部1993年頒布的《金融保險企業(yè)財務(wù)制度》中的規(guī)定把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬四種類型。后三類合稱為不良貸款，簡稱“一逾兩呆”。

　　“逾期貸款是指逾期未還的貸款，只要超過一天即為逾期?！币晃汇y行業(yè)內(nèi)人士稱，“一逾兩呆”是根據(jù)貸款期限而進(jìn)行的事后監(jiān)管辦法，其不足就是掩蓋了許多貸款質(zhì)量的問題。

　　基于此，央行于1998年參照國際慣例，制定《貸款分類指導(dǎo)原則》，要求商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級分類，即按風(fēng)險程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。

　　2007年，銀監(jiān)會又制定《貸款風(fēng)險分類指引》，通過對貸款的五級分類，揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款的質(zhì)量。目前，貸款五級分類，已成為中國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量分類的基本標(biāo)準(zhǔn)。

　　“借款人還款能力、抵押品價值都在實時、動態(tài)變化，其實各家商業(yè)銀行，每個季度也會對全部貸款進(jìn)行一次分類。”上述環(huán)渤海地區(qū)國有大行行長稱，監(jiān)管層專門下文要求銀行自查五級分類，并且今后還要現(xiàn)場檢查，其對于不良資產(chǎn)的防控態(tài)度，已不言而喻。

　　探因五級分類偏差

　　上述知情人士透露，銀監(jiān)會推動的此次五大行自查，主要集中在貸款分類在制度、流程、操作三個層面是否合規(guī)、準(zhǔn)確。

　　舉例而言，制度層面，主要檢查銀行自身的信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法是否符合《貸款風(fēng)險分類指引》；流程方面，分了是否規(guī)范，是否存在人為調(diào)整分類結(jié)果；操作上，是否存在借新還舊等方式掩蓋貸款風(fēng)險暴露等。

　　該環(huán)渤海地區(qū)國有大行行長表示，五家大行貸款余額超過20萬億，難免出現(xiàn)五級分類不真實的地方。這其中，原因復(fù)雜，比方說包括借新還舊、以貸還貸等。

　　本報記者獲悉，配合本次自查，監(jiān)管層總結(jié)了貸款五級分類出現(xiàn)偏差的七大原因。

　　具體來看包括：分類政策制度或系統(tǒng)不完善；未嚴(yán)格執(zhí)行分類政策及標(biāo)準(zhǔn)；分類不及時連續(xù)；未及時審批認(rèn)定分類結(jié)果；通過借新還舊、以貸還貸、重組等延遲風(fēng)險暴露及貸款違規(guī)；未充分及時收集分類信息或分類人員知識經(jīng)驗欠缺；借款企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)提供的報表報告失真等。

　　轉(zhuǎn)自：

　　【版權(quán)及免責(zé)聲明】凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時須獲得授權(quán)并注明來源“中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章及企業(yè)宣傳資訊，僅代表作者個人觀點(diǎn)，不代表本網(wǎng)觀點(diǎn)和立場。版權(quán)事宜請聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀