證監(jiān)會：正修訂上市公司信息披露管理辦法 壓實董監(jiān)高等相關(guān)主體責任

　　近日，證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉表示，證監(jiān)會正在修訂《上市公司信息披露管理辦法》。信息披露是上市公司的基本法定義務(wù)。在信息披露制度方面，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，我國已經(jīng)初步建立了涵蓋法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和自律性規(guī)則等在內(nèi)的較為完善的多層次信息披露規(guī)則體系。

　　高莉表示，為落實新證券法，進一步完善信息披露制度，證監(jiān)會正在修訂《上市公司信息披露管理辦法》，將進一步完善簡明清晰、通俗易懂等原則規(guī)定，鼓勵自愿性披露，完善臨時報告事項，壓實董監(jiān)高等相關(guān)主體的責任等。同時統(tǒng)籌滬深證券交易所對《股票上市規(guī)則》進行對照梳理，將以投資者需求為完善信息披露導(dǎo)向，持續(xù)優(yōu)化分行業(yè)信息披露指引，完善定期報告等編報規(guī)則，增強監(jiān)管規(guī)則的系統(tǒng)性、易理解性、可操作性，給投資者一個真實、透明的上市公司。

　　另外，證監(jiān)會近日發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——機構(gòu)類第2號》，明確了從事上市公司并購重組業(yè)務(wù)的財務(wù)顧問機構(gòu)備案程序和有關(guān)監(jiān)管要求。

　　高莉表示，財務(wù)顧問機構(gòu)為上市公司收購、重大資產(chǎn)重組、合并、分立、分拆、股份回購、激勵事項等業(yè)務(wù)活動提供專業(yè)服務(wù)并出具專業(yè)意見。財務(wù)顧問機構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量，直接關(guān)系到上市公司質(zhì)量和廣大投資者利益。從境外看，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)在香港仍屬持牌業(yè)務(wù)；從境內(nèi)實踐看，上市公司收購、重大資產(chǎn)重組等重要業(yè)務(wù)均由證券公司承擔，部分股份回購、股權(quán)激勵等業(yè)務(wù)由證券投資咨詢機構(gòu)提供，其他機構(gòu)較少開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　“為保障財務(wù)顧問機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護投資者合法權(quán)益，結(jié)合市場實際，現(xiàn)階段考慮暫由具備相關(guān)展業(yè)經(jīng)驗的證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)開展上市公司財務(wù)顧問業(yè)務(wù)?！备呃虮硎?，考慮到其他類型主體也提出了財務(wù)顧問機構(gòu)備案意向，證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會等將對這些機構(gòu)是否具備相應(yīng)執(zhí)業(yè)能力進行評估，研究穩(wěn)步擴大展業(yè)機構(gòu)范圍，確保財務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)范開展、風險可控。

　　高莉表示，證券交易所結(jié)合上市公司并購重組、信息披露等日常監(jiān)管工作，強化對財務(wù)顧問機構(gòu)及業(yè)務(wù)的自律監(jiān)管；引導(dǎo)上市公司及相關(guān)方從提高上市公司質(zhì)量、維護中小投資者利益角度出發(fā)，審慎選擇財務(wù)顧問機構(gòu)。中國證券業(yè)協(xié)會研究將證券公司以外的其他財務(wù)顧問機構(gòu)納入會員自律管理，指導(dǎo)相關(guān)機構(gòu)規(guī)范運作。證監(jiān)會將強化財務(wù)顧問備案和事中事后監(jiān)管的有效銜接，嚴厲打擊相關(guān)違法違規(guī)行為。

　　下一步，證監(jiān)會將在總結(jié)評估基礎(chǔ)上，適時修訂《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，指導(dǎo)交易所建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，做好財務(wù)顧問機構(gòu)備案和業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。（吳曉璐）

　　轉(zhuǎn)自：證券日報

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